关于2025年1至6月财政预算调整方案暨预算执行情况的报告

根据《预算法》及相关规定，现将2025年1至6月财财政预算调整方案暨预算执行情况报告如下。

一、年初预算收支情况

（一）一般公共预算年初收支情况

2025年县十五届人大十九次会议批准全县地方一般公共预算收入24651万元、动用预算稳定调节基金1015万元、上年结转8188万元、上级补助收入227557万元，债务转贷收入40399万元、援助收入7000万元，收入合计308810万元。转移性支出43845万元（上解支出3446万元、地方政府债务还本支出40399万元）、一般公共预算支出为264965万元，支出合计308810万元。

（二）政府性基金预算年初收支情况

全县地方政府性基金收入3000万元，上年结转20055万元，上级补助收入265万元，收入合计23320万元。安排政府性基金支出23320万元。

（三）国有资本预算年初收支情况

全县地方国有资本预算收入180万元，上级补助收入2万元，收入合计182万元。安排国有资本经营支出182万元。

二、预算调整原因

预算执行过程中，由于上级补助收入较年初预算有增量，全县地方政府性基金收入预期较年初预算有变化等因素，根据《预算法》及其实施条例，需对全年财政预算进行调整。

三、财政预算调整方案建议

（一）一般公共预算调整方案

1．收入预算调整。全县一般公共预算收入总计由年初预算的308810万元调整为330413万元，调增21603万元，具体如下：

（1）地方一般公共预算收入24651万元、动用预算稳定调节基金1015万元、援助收入7000万元不予调整。

（2）上年结转数由年初预算数8188万元调整为8347万元，调增159万元。

（3）上级转移支付收入由年初预算数227557万元调整为246001万元，调增18444万元，具体如下：

①一般性转移支付收入调增3157万元：均衡转移支付收入168万元、县级基本财力奖补收入53万元、结算补助收入1265万元、巩固脱贫攻坚转移支付收入1671万元。

②定向转移支付收入调增14371万元：教育共同财政事权收入3218万元、科学技术共同财政事权收入28万元、 文化旅游体育与传媒共同财政事权收入127万元、节能环保共同财政事权收入1464万元、农林水共同财政事权收入6352万元、住房保障共同财政事权收入3011万元、灾害防治及应急管理共同财政事权收入171万元。

③专项转移支付收入调增916万元。

（4）一般债券转贷收入由年初预算数40399万元调整为43399万元（其中新增债券3000万元，还本支出40399万元），调增3000万元。

2．支出预算调整。按照收支平衡的原则，2025年全县一般公共预算支出总计相应调整为330413万元。扣除地方政府一般债券还本支出40399万元和上解支出3446万元后，县本级一般公共预算支出由年初预算的246965万元调整为286568万元，调增21603万元，主要用于上级指定用途转移支付对应安排支出18444万元，新增债券对应安排支出3000万元，新增原用途结转使用支出159万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1．收入预算调整。地方政府性基金预算收入由年初预算数3000万元调整为3500万元，调增500万元；上年结转数由年初预算数20055万元调整为15869万元，调减4186万元；上级转移支付收入由年初预算数265万元调整为622万元，调增357万元；专项债券由年初预算数0万元调整为11900万元（其中新增专项债券8400万元，再融资债券3500万元），调增11900万元，全县政府性基金预算收入总计由年初预算的23320万元调整为31891万元，调增8571万元。

2．支出预算调整。按照收支平衡原则，2025年全县政府性基金预算支出总计相应调整为31891万元，本级政府性基金预算支出由年初预算数23320调整为31891万元，调增8571万元。主要是调减结转使用支出4186万元，调增本级收入安排用于征地拆迁等相关支出500万元、调增上级转移支付对应安排支出357万元、专项债券安排支出11900万元（其中置换隐债3900万元）。

（三）国有资本经营预算不作调整。

四、2025年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入执行情况。截至6月30日，全县地方一般公共预算收入完成11267万元，占年初预算24651万元的45.7%，较上年同期增长9.6%，其中：税收收入完成4743万元，较上年同期下降13.3%，税占比为42.1%；非税收入完成6524万元，同比增长35.6%。

2．支出执行情况。截至6月30日，全县一般公共预算支出执行166329万元，占年初预算264965万元的62.8%，同比增长6.1%。其中： 一般公共服务支出10901万元，为预算的43.1%，同比减少22%；公共安全支出4429万元，为预算的52.9%，同比减少13.7%；教育支出41103万元，为预算的67.8%，同比增长10.1%；科学技术支出168万元，为预算的76.4%，同比减少36.8%；文化旅游体育与传媒支出1101万元，为预算的102.6%，同比减少24.5%；社会保障和就业支出25613万元，为预算的53.9%，同比增长4.2%；卫生健康支出11651万元，为预算的50.2%，同比减少9.5%；节能环保支出2181万元，为预算的29.9%，同比增长419.3%。城乡社区事务支出1562万元，为预算的263.4%，同比减少45.1%；农林水支出41219万元，为预算的62.1%，同比减少0.3%；交通运输支出1346万元，为预算的77.1%，同比减少46.4%；资源勘探工业信息等支出28万元，同比增长27.3%；商业服务业等支出252万元，同比增长5.9%；自然资源海洋气象等支出659万元，为预算的31.6%，同比减少76%；住房保障支出6805万元，为预算的88.1%，同比增长43.5%；粮油物资储备支出18万元，为预算的58.1%，同比减少68.4%；灾害防治及应急管理支出2541万元，为预算的84.7%，同比减少32.8%；其他支出12504万元，同比增长437.6%；债务付息支出2248万元，为预算的31.2%。

（二）政府性基金预算执行情况

截至6月30日，全县地方政府性基金预算收入完成3731万元，占年初预算3000万元的124.4%，同比减少71.0%（主要是国有土地出让收入减少）。政府性基金支出21417万元，为年初23320万元的91.8%，同比减少21.4%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出4936万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出1345万元、超长期特别国债安排的支出3511万元、大中型水库库区基金安排的支出106万元、大中型水库移民后期扶持基金支出325万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出11148万元、彩票公益金安排的支出46万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

截至6月30日，全县地方国有资本经营预算收入完成0万元，支出0万元。

（四）衔接推进乡村振兴补助资金支出及惠民惠农财政补贴 “一卡通”发放情况

截至6月30日，衔接资金支出总金额28312万元，支出进度46.9%。惠民惠农补贴录入金额54681万元，支付成功30992万元，支付成功率56.7%，惠及28.9万人次。

（五）2025年预备费执行情况

2025年预备费年初安排2650万元，用于支出森林防灭火及防汛防地灾。截至6月30日，森林防灭火支出468万元，支出进度58.3%；防汛防地灾支出1376万元，支出进度74.5%。

（六）地方政府债券执行情况

1．债务余额：我县2025年债务期初余额为271065万元（其中：政府性一般债务215118万元、专项债务55947万元）。截至6月3日，新增债务转贷收入14900万元（其中：新增一般债券3000万元、专项债券8400万元、再融资债券3500万元），债务余额285965万元。           

2．2025年一般债券3000万元用于布拖县特木里镇中学（原“十四五”规划布拖县民族中学）建设项目，截至6月30日，已支出3000万元，支付进度100%；

3．2025年专项债券11900万元安排使用情况如下：

（1）布拖县西溪河片区粮食安全万亩农田灌溉工程项目1700万元，截至6月30日，已支出948万元，支付进度55.8%。

（2）布拖县拖觉镇等六个建制镇污水处理设施建设项目3000万元，截至6月30日，已支出3000万元，支付进度100%。

（3）布拖县城市生活污水处理厂技改扩能建设项目1000万元，截至6月30日，已支出1000万元，支付进度100%。

（4）布拖县城镇老旧小区改造工程项目800万元，截至6月30日，已支出800万元，支付进度100%。

（5）布拖县洛嘎莫水库工程项目1500万元，截至6月30日，已支出1500万元，支付进度100%。

（6）置换隐性债务还本3900万元，截至6月30日，已支出3900万元，支付进度100%。

五、下一步工作打算

（一）坚持稳中求进工作总基调。财政工作要“坚持稳中求进工作总基调”，要“稳中求进、以进促稳、先立后破”。确保2025年全县地方一般公共预算收入增长7.5%以上，达2.4亿元，在做大收入总量的同时更加注重财政收入质量提升。

（二）优化财政支出结构，保障重点支出需要。坚持保障重点与统筹兼顾相结合，确保科学、精准编制2025年部门预算。加大对重点领域和薄弱环节的投入，兜牢“三保”底线，确保全年一般公共预算支出进度达97%以上，民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在65%以上。

（三）加强财政风险防控。建立健全财政风险监测和预警机制。加强政府债务管理。严格控制债务规模和债务结构，将债务控制在限额内，确保法定债务率不超过120%。加强对重点领域的财政监管，防止资源浪费和腐败现象的发生。

（四）推动预算绩效管理提质增效。全覆盖推进预算绩效管理，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。加强事前绩效评估，完善绩效评价工作机制，强化绩效管理激励约束，提高财政资金使用效益。