关于2024年财政预算

执行情况和2025年财政预算草案的报告

2025年2月11日

在布拖县第十五届人民代表大会第四次会议上

布拖县财政局

各位代表：
　　受县人民政府委托，现将布拖县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是不懈奋斗、难中求成的一年。全县财税部门紧扣年初人大批准的预算安排和县委县政府总体部署，坚持稳中求进的总方针，兜底线，惠民生，保重点，强管理，优绩效，防风险，持续强化预算执行，深化财税改革，全县财政运行情况总体平稳良好。

（一）一般公共预算执行情况

2024年积极应对宏观经济形势和结构性减税、普遍性降费等影响，依法组织财政收入。公共财政总收入实现27963万元，增长16.2%；全县地方一般公共预算收入实现22931万元，增长11.9%，其中：税收收入11136万元，增长14.7%；非税收入11795万元，增长9.5%，税收占比48.6%，上升1.2%。

面对巨大的增支压力，加大资金统筹力度，多方争取上级支持，全力保障中央、省、州、县重大决策部署实施和各项民生、政策性增支。2024年全县地方一般公共预算支出350117万元，占调整预算的95.3%，较上年有所增长，主要原因是转移支付增加。为提高资金使用效益，县财政多措并举抓实财政资金支出进度。

2024年一般公共预算平衡情况：上年结转14158万元，动用预算稳定调节基金2075万元，本级收入22931万元，上级补助313519万元，援助收入7083万元，债务转贷收入7551万元，收入总计367317万元。一般公共预算支出350117万元，债务还本支出4551万元、安排预算稳定调节基金1015万元，上解支出3446万元（地税上划270万元，手续费18万元，法检两院2120万元、生态环境309万元、城乡居民医保县级负担部分258万元、体制补助递增3%上解108万元、上解增发2023年国债自然灾害应急能力提升工程（预警指挥项目）配套资金191万元、上解增发2023年国债自然灾害应急能力提升工程补助（基层防灾项目）地方配套资金164万元、扣减2023年度首次申领身份证工本费8万元），结转下年8188万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年全县政府性基金收入为21397万元，占调整预算101.9%，政府性基金支出为54342万元。

2024年政府性基金预算收支实现平衡，具体情况如下：上年结转2655万元，本级收入21397万元，上级补助9545万元，债务转贷收入40800万元，收入总计74397万元。政府性基金支出54342万元，结转下年20055万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，按《四川省国有资本经营预算管理办法》之规定，我县五户国有企业（布拖县自来水有限责任公司、布拖县粮油购销公司、布拖县火原供销合作有限公司、布拖县国有资产投资经营有限责任公司和布拖县农业投资有限责任公司）均为微利或亏损企业，上年结转6万元，上级转移支付2万元，本级支出为8万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年社会保险基金由州级统筹，预决算由州级统一编制。

（五）债务预算执行情况

债务限额情况：截至2024年12月31日，我县政府债务限额为271584万元，其中：一般债务限额为215484万元、专项债务限额为56100万元。

2024地方政府债务变动情况：2024年年初我县政府债务余额为227776万元，其中：一般债务余额为212118万元、专项债务余额为15658万元。2024年收到转贷新增债券资金48351万元，其中：再融资一般债券资金4551万元（全部用于偿还到期以前年度债券资金本金），新增一般债券3000万元，新增专项债券资金35800万元（其中：布拖县滨河新区棚户区改造工程11000万元、布拖县城区综合管线建设项目10700万元、中国凉山黑绵羊科技示范园区建设项目9100万元、布拖县洛嘎莫水库工程100万元、布拖县拖觉镇等六个建制镇污水处理设施建设项目2400万元、布拖县城镇老旧小区改造工程项目1200万元、布拖县城市生活污水处理厂技改扩能建设项目1300万元）、新增化债专项债券资金5000万元（用于偿还隐性债务本金）。

2024年偿还到期债券资金本息13169万元，其中：本金5062万元，利息8107万元。

2024年我县年末债务余额为271065万元，其中：一般债务余额215118万元，专项债务余额55947万元。

（六）预备费执行情况

动用预备费2366万元，全部用于支付森林防灭火及防汛防灾费用。

二、2024年财政工作落实情况

2024年，我们认真落实县委、县政府决策部署，严格按照县人大决议要求，加大政策落实力度，全力保障“三保”支出，切实守牢风险底线，着力深化财政改革，为推动我县经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。

（一）高效统筹资金资源，全力保障财政运行健康平稳。始终把抓好收支作为财政工作的重中之重，大力开源节流，促进财政平稳运行。一是依法依规组织财税收入。围绕全年收入任务目标，加大财源培植力度，密切关注各项减收因素对财税收入的影响，强化对重点领域、重点行业、重点企业税源监控，定期分析研判收入形势，加强欠税清缴和零散税收征缴，堵塞税收漏洞，力争颗粒归仓。全县一般公共预算收入同比增长11.9%，税收收入占一般公共预算收入的比重为48.6%，收入质量持续提升。二是综合施策争取上级支持。为缓解财政收支压力，财政部门围绕县委县政府确定的中心工作，会同县直相关部门群策群力，多渠道筹措资金、增强财力保障。密切关注中央和省、州财政资金支持方向，主动向上对接，上报项目资金需求，争取更多中央预算内资金、超长期国债、地方政府债券、上级专项资金补助支持，全年共争取上级转移支付补助313519万元，债券资金48351万元，有力地支持了我县项目建设和社会经济发展资金需求。三是精准精细盘活统筹资金。清理盘活结转结余资金，加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金913万元，调入一般公共预算统筹使用，主要用于亟需的民生和重点领域支出，进一步弥补了公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。

（二）持续优化支出结构，全面落实重点领域资金支持。认真落实县委、县政府各项决策部署，牢牢把握新发展机遇，坚定不移贯彻新发展理念，统筹财政资源，千方百计保障重点支出。促进生态环境提升。牢固树立生态优先、绿色发展理念，坚决打好蓝天、碧水、净土保卫战，绘好“生态画卷”，全年投入2819万元，主要用于保障生态护林员报酬、林业草原生态保护恢复、污水处理、土壤污染防治、自然生态保护等方面支出。全力保障救灾工作。县级财政及时筹措拨付自然灾害救灾资金2209万元，主要用于地质灾害避险搬迁、地质灾害综合治理、群防群测专职监测等方面。助推文旅均衡发展。加强文化旅游产业深度融合，全力支持县域旅游产业高质量发展，全年投入文化旅游资金2197万元，主要用于支持“三馆”免费开放、非物质文化遗产保护传承、新时代文明实践中心建设、火把节活动、公共文化服务体系建设、文化事业发展、电影事业、农家书屋等方面，着力构建更高水平的公共服务体系。支持做好“三农”工作。坚持农业农村优先发展，充分发挥财政职能作用，切实强化投入保障、优化政策供给，统筹推进“三农”领域重点任务。全年农林水投入111797万元，主要用于支持农村公益事业建设，持续改善农村生产生活条件。深入实施农村人居环境整治提升行动，推进生活污水垃圾治理，加强村级组织运转经费保障，强化乡村建设。全面推进乡村振兴，落实财政衔接推进乡村振兴补助资金64387万元（其中：中央51094万元、省级5079万元、州级103万元、县级8111万元），确保财政支出重点向农村、山区、薄弱领域倾斜。全力保障森林防灭火工作。投入资金2122万元用于护林员、专业扑火队和临聘人员经费保障，防火物资、巡护装备购置，扑火队伍训练演练等，提升森林防灭火应急扑救能力。全面支持助企纾困。严格落实中央延续、优化、完善减税降费政策，继续巩固和拓展减税降费成效，助力市场主体减负增能、纾困解难，截至12月底落实减税降费7284万元。持续做深做实企业服务，不断优化营商环境，发挥政府采购扶持作用，对中小微企业实行预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等惠企政策。积极配合相关部门，摸清底数、建立台账，制定还款计划，筹措资金化解拖欠企业账款8238万元，促进企业健康发展，营造良好的营商环境。

（三）精准聚焦群众期盼，不断提升人民群众生活品质。坚持以人民为中心的发展思想，秉持尽力而为、量力而行原则，把有限的财力花在刀刃上、急需处，用力书写温暖人心的民生答卷。教育发展质量稳步提升。全年投入73842万元，主要用于学前教育幼儿免保教费和学生营养膳食、义务教育家庭经济困难学生生活补助、一村一幼辅导员补助、乡村教师生活补助、生均公用经费、高中国家助学金等方面，支持改善办学条件，扩大优质教育资源供给，切实提高教育经费使用绩效，为办好人民满意的教育提供坚实财政保障。全面覆盖全县学前教育、义务教育、高中阶段的经费保障机制，健全国家助学金和中职免学费学生资助体系，教育发展的薄弱环节和关键领域得到重点保障。医疗卫生服务提质增效。全年投入26656万元，主要用于公立医院及基层医疗卫生机构综合改革、公共卫生服务、医疗服务与保障能力建设、重大传染病防控、计划生育服务保障等方面，不断提升医疗保障和公共卫生服务能力，切实提高应对突发重大公共卫生事件能力。社会保障体系更加健全。全年投入49823万元，支持落实各项就业补助政策，按时足额支付退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险，确保农村最低生活保障、残疾人“两项”补贴等政策落实到位。足额落实退役士兵优待金、退役安置、自主就业退役士兵一次性经济补助、抚恤等方面支出。住房保障建设深入推进。全年投入21303万元，主要用于城镇老旧小区改造工程、滨河新区棚户区改造、农村危房改造、生活垃圾填埋场建设、城镇保障性安居工程等项目，让人民群众“住有所居、居有所安”。惠民惠农政策落地见效。惠民惠农“一卡通”资金及时足额发放，共发放75个项目，成功发放资金63459万元，惠及68万人次。

（四）防范化解债务风险，不断增强财政风险防控能力。一是加强政府债务管理。严格执行政府债务限额管理的规定，加强政府专项债券项目谋划、储备、申报、建设和债券资金管理使用穿透式监测，不断规范政府举债融资行为，压紧压实化债主体责任，明确责任分工，制定防范化解政府隐性债务风险实施方案，落实化债措施，推进债务有序化解。2024年完成债务还本付息13169万元，超额完成了年度债务化解任务，牢牢守住了不发生系统性风险的底线，切实维护政府良好信誉。二是强化预算编制管理。坚持“先有预算、后有支出”的原则，全县各部门建立了财政支出项目库，按照“三保”优先的支出顺序，精打细算、科学合理编制预算，全年未发生三保风险事件。三是严实精细执行预算。把“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，统筹用于“三保”支出、社会稳定和经济社会发展等亟需支持的领域，确保实现财政预算收支平衡。四是加大消化暂付款存量。积极筹措资金，在财力允许的情况下，通过预算调整等方式，全年清收化解暂付款1144万元，规范了暂付款管理，压降了暂付款规模，切实防范化解财政运行风险。

（五）深化推进体制改革，持续释放财政科学管理效能。一是强化绩效管理。积极开展绩效目标会审工作，累计会审128个单位，95个项目，资金24600万元，审减13000万元。按照时间节点完成绩效监控、自评工作，实现了县级部门预算绩效目标全覆盖。积极开展财政重点资金绩效评价，评价涉及27个重点项目，评价资金37311万元；2个政策绩效评价，涉及资金1700万元；10个部门整体，涉及资金75249万元。二是加强财会监督。一年来共开展专项行动及监督检查20余次，回头看8次，重点对高标准农田建设资金、民生领域专项资金、招商引资、财经纪律等领域开展了监督检查，督促相关单位进行整改，进一步规范了我县的财经秩序。三是不断完善财政直达机制管理。以直达资金监控系统为依托，紧盯资金使用情况，确保资金专款专用，真正实现直达资金直接惠企利民，全县纳入接受直达资金监管范畴的资金共计167979万元。四是持续深入推进预决算公开。全县128家预算单位（含二级单位）统一在县政务网财政预决算专栏向社会公开预决算信息，除涉密单位外，公开率达100%，提升了财政数据透明度，自觉接受社会各界监督。五是财政评审和政府采购工作稳步推进。共评审78个项目，送审金额159121万元，审减额11695万元，审减率7.3%；全年政府采购项目114宗，预算金额38969万元，节约资金1068万元，审减率2.7%。六是强化国有资产管理。对全县125家行政事业单位开展了资产清查工作，通过清查，全面完整准确地掌握了行政事业性国有资产家底。持续开展国有资产日常管理工作，共处置国有资产18批次，涉及金额1253万元。按照国有企业改革工作相关部署安排，结合我县实际，制定了《布拖县县属国有企业改革方案》，聚焦主责主业，强化市场化经营机制，力促国企高质量、可持续发展。

过去一年，县财政局和各部门单位勠力同心、攻坚克难，锐意进取，取得了较为满意的成绩，但是，我们也清醒地认识到，财政运行管理中依然存在着一些困难和问题。主要有：一是县级可用财力严重不足，各类刚性支出需求较大，财政收支矛盾依然突出；二是财源结构单一，县域经济基础薄弱，县级财政收入增长乏力；三是过紧日子要求落实的不够到位，资金支出绩效不够高的问题依然突出；四是虽然已全面建立预算绩效管理机制，但在绩效目标设定还存在一些不足，绩效目标申报质量不高，绩效评价结果在预算安排中的刚性约束作用尚未充分发挥；五是政府债务规模较大，偿债资金筹集难，还本付息压力大；六是国企改革推进缓慢，县属国有企业管理还不够规范。同时恳请各位代表、委员继续关心、支持和指导财政工作。

三、2025年财政预算草案
　　2025年根据州委州政府、州财政局关于编制财政收支预算的要求，本着实事求是、科学预测，积极稳妥编制2025年收入预算，依法依规加强收入征管，确保财政收入增长与经济发展趋势基本一致，与经济社会发展水平相适应。全面贯彻落实党政机关过紧日子要求，坚持量入为出，优化支出结构，严把预算支出关口，增强重大决策部署、重大战略任务、重大发展规划财力保障能力，坚决兜牢兜实“三保”支出底线，加强库款调度管理。强化结转结余资金与当年预算安排挂钩机制，加大事业收入、事业单位经营收入、其他收入等非财政拨款资金统筹使用力度。坚持“花钱必问效、无效必问责”，加强绩效结果运用，将资金分配与绩效结果挂钩，大力压减一般性支出，削减或取消低效无效支出，严格绩效考核问责。确保运行稳健，实施地方债务全口径监管，增强财政可持续发展能力。

（一）一般公共预算草案

1．地方一般公共预算收入：2025年地方一般公共预算收入安排24651万元，预计增长7.5%以上。税收收入安排13065万元，分项预算如下：增值税5500万元，企业所得税2000万元，资源税200万元，城市维护建设税500万元，房产税200万元，印花税100万元，土地使用税60万元，土地增值税150万元，车船税150万元，耕地占用税3595万元，契税250万元，个人所得税350万元，环境保护税10万元。非税收入安排11586万元，占本级一般公共预算收入的47%，分项预算如下：专项收入1000万元，行政事业性收费收入467万元，罚没收入1750万元，国有资源（资产）有偿使用收入1700万元，捐赠收入5869万元，其他收入800万元。

2．上级补助收入：截止2025年1月13日，上级财政预告部分转移支付。上级补助收入227557万元，具体如下：

（1）一般性转移支付118993万元，其中：返还性收入796万元、原体制补助4150万元、均衡性转移支付收入59431万元（包括州托底性帮扶资金1500万元）、民族地区转移支付收入6171万元、县级基本财力奖补收入22147万元（财力性补助9703万元、原“三区三州”脱贫地区补助9574万元、国家乡村振兴帮扶县补助1620万元、村级公共服务经费补助资金1250万元）、结算补助收入3149万元（定额结算补助2217万元、三老人员补助96万元、企事业单位划转补助收入5万元、交警补助31万元、攀西药业结算补助800万元）、固定数额补助收入14459万元、重点生态功能转移支付收入8690万元。

（2）定向转移支付收入104124万元：结算补助收入8400万元（2025年民族地区春节慰问金20万元、西部志愿者补助55万元、“三支一扶”补助30万元、中央和省补助美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放74万元、高海拔政策教育三包补助经费8221万元）、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入53281万元、公共安全共同财政事权转移支付收入649万元、教育共同财政事权转移支付收入15552万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入249万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19441万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入3950万元、节能环保共同财政事权转移支付收入1146万元、农林水共同财政事权转移支付收入954万元、住房保障共同财政事权转移支付收入484万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入18万元。

（3）专项转移支付4440万元。

3．一般公共预算收支平衡情况：上年结转8188万元、地方一般公共预算收入24651万元、动用预算稳定调节基金1015万元、上级补助收入227557万元、债务转贷收入40399万元、援助收入7000万元，收入总计308810万元。转移性支出43845万元（地方政府债务还本支出40399万元，上解支出3446万元），一般公共预算支出264965万元（包含隐性债务1860万元），财政预算支出308810万元，当年收支平衡。

4．按照“三保”预算的优先顺序，2025年安排“三保”预算151474万元，其中：保工资79790万元、保运转4236万元、保基本民生67448万元。“三保”预算资金来源为上级补助49703万元，县级安排101771万元。

5．一般公共预算支出264965万元，按功能科目安排情况：一般公共服务支出25289万元，公共安全支出8365万元，教育支出60583万元，科学技术支出220万元，文化旅游体育与传媒支出1073万元，社会保障和就业支出47488万元，卫生健康支出23196万元，节能环保支出7292万元，城乡社区支出593万元，农林水支出66413元，交通运输支出1746万元，自然资源海洋气象等支出2083万元，住房保障支出7728万元，粮油物资储备支出31万元，灾害防治及应急管理支出3000万元，债务付息支出及兑付手续费7215万元，按照预算法设置1%的预备费用于当年预算执行中的突发事件处理及其他难以预见的开支2650万元。

6．一般公共预算支出项目分类。一般公共预算支出264965万元，基本支出124751万元，增长3.1%。其中：工资福利支出109912万元，增长3.2%，商品服务支出10559万元，增长2.6%，对个人和家庭的补助支出1280万元，增长2%。往年职业年金3000万。项目支出140214万元，其中：（1）对口安排定向转移支付及专项转移支付支出88280万元，（2）安排预备费2650万元；（3）2025年县级配套8112万元用于乡村振兴项目（含乡村振兴项目规划前期工作经费1000万元）；（4）项目规划前期工作经费2000万元；（5）环保经费1200万元、城乡环境整治680万元（6）债务付息经费及兑付手续费7215万元；（7）城市管家项目2423万元；（8）民生支出11695万元；（9）年初预算部门专项经费11729万元；（10）森林防灭火经费2370元；（11）隐性债务还本1860万元。

7．按照过渡期内“保持财政支持政策总体稳定”要求，我县根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的任务需要和财力情况，在年度预算中安排一定规模的衔接资金。年初预算安排投入县级乡村振兴补助资金8112万元。

（二）政府性基金预算草案

上年结转20055万元，政府性基金本级收入安排3000万元，上级补助265万元，收入合计23320万元。安排政府性基金支出23320万元，其中专项债券付息900万，收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案
　　国有资本经营本级收入安排180万元，转移性收入2万元，收入合计182万元。安排国有资本经营支出182万元，收支平衡。

（四）社会保障基金预算草案

2025年社会保障基金由州级统筹，预算由州级统一编制。

（五）2025年三公经费预算情况

2025年三公经费支出1500万元，其中：公务用车运行维护费980万元、公务用车购置费140万（保有量145辆）；公务接待费380万元，因公出国费无。

四、2025年财政重点工作

（一）坚持以抓财源、调结构挖掘增收潜力，奋力实现综合实力显著提高。一是加大收入组织力度，夯实财力基础，围绕人代会确定的预算收入目标，加强分析研判，跟踪分析重点行业、重点税源和重大项目推进情况，推进综合治税，挖掘增收潜力。全面落实减税降费政策，依法依规组织收入，坚持应收尽收，应减尽减。二是围绕优化营商环境，落实各项助企纾困措施，积极推行惠企政策，服务市场主体，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，涵养税源财源，持续优化财政收入结构。三是加强财政资源统筹，拓展财力来源。全力推进国有资产、资源、资本和资金“四资”盘活利用，积极探索国有资产清查盘活利用新路径，为奋力推进中国式现代化布拖新实践提供有力支撑。四是把握优化政府专项债券使用方向的政策，做好在建项目后续融资管理工作，更好发挥对投资的拉动作用。同时把加快项目建设作为增加财政收入的重要手段，促进在建项目尽快落地见效，以支促收，增加财政收入规模。五是强化支出预算管理。坚决落实“过紧日子”要求，硬化预算执行刚性约束，压缩一切不必要开支，厉行节约、精打细算，勤俭办事业，集中财力优先保障县委重大决策部署，扎实兜牢“三保”底线。

（二）坚持以争资金、强谋划持续精准发力，奋力实现发展后劲磅礴充盈。一是牢牢把握国家重大政策利好，认真学习研究财政部推出的一揽子增量政策，统筹谋划、全力以赴，不断加大向上对接衔接力度，积极推动各项政策落地落实。二是全面掌握政策动向，深入分析研究上级政策资金扶持方向，把握中央省级财政投资方向、地方可争取空间以及向上争取工作环节等细节，做好研究分析，提高项目资金申报的有效性和精准性，争取上级补助收入“只增不减”。三是加强行业主管部门间配合与协作，摸清信息和分配方式，强化协作，发挥整体优势，做深做细项目申报的前期工作，切实提高项目资金申报争取的有效性和精准性，特别是增发国债和专项债券资金，切实保障全县各项事业高质量发展。

（三）坚持以增福祉、惠民生激发发展活力，奋力实现社会大局和谐稳定。坚持把发展社会民生作为财政工作的出发点和落脚点，进一步优化财政支出结构，持续加大民生领域投入，确保民生支出占比稳定在65%以上。全面落实保障和改善民生各项政策，财政资金重点向教育、农林水、社会保障、卫生健康等领域倾斜。认真落实各项惠农补贴政策，实施乡村振兴战略，加大美丽宜居乡村、农村生活污水、生活垃圾污染治理投入，切实改善农村生产生活环境。加大教育投入，提高义务教育经费保障水平，支持普通高中改善基本办学条件，加快建设高质量教育体系，实施好就业优先政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。完善医疗卫生保障制度，着力减轻人民群众看病就医负担。落实社会保障各项政策，足额保障机关事业单位养老保险及城乡居民养老保险。强化特殊群体保障和救助，支持做好优抚对象补助，支持残疾人和民政事业以及退役军人事务等方面的保障工作。推动医疗保障服务能力建设，足额落实职工医疗保险、城乡居民医疗保险、公务员医疗保险、计划生育家庭扶助等配套资金，全力保障重大传染病防治、农村妇女“两癌”免费检查及基本药物零差率补助。加强安全生产、森林草原防灭火、防汛防地灾、禁毒防艾等领域投入和保障，努力确保人民群众生命财产安全。加快补齐民生领域短板，不断提升人民群众生活品质。

（四）坚持以深改革、增活力增强内生动力，奋力实现各项改革蹄疾步稳。一是推进预算管理改革。全面推进零基预算改革，以预算管理一体化系统为载体，持续提升基础信息的覆盖面和精准度，全面提高财政管理规范化、标准化、自动化水平。二是支持构建现代国资体系。深入实施国有企业改革深化提升行动，加快推进县属国有企业做大做强做优。三是深入落实财会监督和绩效“三管三必须”要求，扎实推进财税金融、政府购买服务、电子票据、政府采购等领域改革，稳步转变资金分配使用方式，更大力度调存量、优结构、保重点。

（五）坚持以抓绩效、强应用建立长效机制，奋力实现财政资金提质增效。一是完善制度体系和工作机制。牢固树立预算绩效管理理念，切实履行全面实施预算绩效管理主体责任，严格按照“任务清单”内容，逐步推进和建立健全各预算单位绩效管理制度，建立上下协调、部门联动、层层抓落实的工作责任制，将绩效评价管理责任分解落实到具体预算单位、明确到具体责任人，为绩效追责奠定基础。二是深入推进主管部门预算绩效管理职责。持续推进主管部门预算绩效管理。绩效评价阶段各主管部门切实履行下属单位的绩效评价工作任务布置及审核工作，压实主管部门在预算绩效评价管理中的责任。以此为工作起点，逐步推动各主管部门预算绩效管理制度体系、评价指标体系的建立，促进绩效评价管理的规范化和指标的科学化。三是加强绩效管理工作培训力度。强化素质培训，加大培训力度。增强预算绩效管理人员的业务素质，保质保量完成绩效管理工作。四是扎实推动绩效评价结果应用。进一步扎实推动绩效评价结果应用，严格按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，建立健全监督整改问责机制。逐步增强各单位预算绩效管理意识。

（六）坚持以防风险、守底线保持政治定力，奋力实现财政风险防范化解。一是严格落实既定化债举措，加大债务化解力度，强化地方政府债务限额管理和预算管理，坚持“开前门、堵后门、化存量、控增量”的思路，有效防范化解地方债务风险，严禁在法定限额外违法违规或变相举债。二是密切关注专项债券政策走向，加强科学研判，做好财政承受能力动态评估预判，积极争取新增债券资金，着力促进稳增长、稳投资。争取置换债券额度，以低息贷款置换高息贷款，以时间换空间，切实缓解财政支出压力。三是强化对预算执行的控制，规范预算追加行为。树牢底线思维，坚持两个“优先”，库款资金优先保障“三保”支出，做好“三保”风险应急处置工作，兜牢兜实“三保”底线。四是加快构建“五位一体”财会监督格局，建立健全贯穿财政收支活动全过程财会监督运行机制，推进财政监督与业务管理紧密结合，将监督检查内容延伸到会计核算、预算资金绩效、国有资产管理、内控制度建设等各方面，重点将事关国计民生的医保基金、乡村振兴资金及养老服务保障资金纳入监督检查工作范畴。

2025年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以更加昂扬的斗志，更加务实的作风，团结奋进、实干争先，为全面建设社会主义现代化布拖贡献更大的财政力量！

关于2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（部门预算））.xls