布拖县财政局

关于2021年1至7月

财政预算调整方案暨预算执行情况的报告

       根据《中华人民共和国预算法》和国务院有关规定，现将2021年1至7月财政预算调整方案及预算执行情况报告如下，请予审议。 

经2021年4月26日布拖县第十四届人民代表大会第六次会议审议通过2021年财政预算草案，全县地方公共财政预算收入预算为14,915万元，较上年预算增长6.6%；一般公共预算收支平衡情况：上年结余2,421万元、调入预算稳定调节基金1,549万元、政府性基金调入一般公共预算11,500万元、地方公共预算收入14,915万元、上级补助收入159,158万元、债务转贷收入5,167万元，总计194,710万元。一般公共预算支出188,785万元，转移性支出5,925万元（地方政府债务还本支出5,167万元，隐性债务100万元，上解支出658万元），财政预算支出194,710万元。政府性基金平衡情况：上年结余60万元，上级提前告知专项补助280万元，政府性基金本级收入安排37,100万元，合计37,440万元。调入一般公共预算11,500万元，安排政府性基金支出25,940万元，其中：对应安排专项补助340万元、土地开发成本6,000万元、失地农民社会保险7,000万元、义务教育均衡发展建设项目2,000万元、安全住房建设10,000万元、土地征用经费600万元，合计支出25,940万元。    

随着上级财政转移支付及上级专款的下达，以及其他政策的调整，我县增加转移支付收入。一是结算批复上年结余增加1,046万元，二是新增上级转移支付收入72,229万元，三是新增地方政府债务转贷收入3,000万元，财政总支出调整为270,985万元，一般公共预算支出调整为265,060万元。

    一、一般公共预算收入调整情况说明

随着上级财政转移支付及上级专款的下达，以及其他政策的调整，我县上年结余专项、一般性转移支付、专项转移支付、债务转贷收入增加76,275万元，其中：上年结余增加1,046万元、一般性转移支付增加44,364万元、新增债劵3,000万元、专项转移支付增加27,865万元。一般公共预算支出调整为265,060万元。具体包括：

1．上年结余增加1,046万元，（世界银行贷款专项资金）

    2．一般性转移支付2,756万元：均衡性转移支付2,091万元、县级基本财力奖补收入407万元、民族地区转移支付258万元。

3．定向转移支付41,608万元：重点生态功能转移支付收入5,793万元、固定数额补助25万元、结算补助293万元、贫困地区转移支付收入19,675万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1,149万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入656万元、教育共同财政事权转移支付收入2,000万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入155万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1,136万元、农林水共同财政事权转移支付收入2,573万元、住房保障共同财政事权转移支付收入6,819万元、其他一般性转移支付收入1,334万元。

4．新增债券3,000万元（用于净水厂扩建项目1,000万元、义务教育均衡发展项目建设1,000万元、重大疾病救治项目建设1,000万元）。 

5.专项转移支付增加27,865万元。

    二、一般公共预算支出调整情况说明

年初预算财政支出194,710万元，增加76,275万元。财政总支出调整为270,985万元，一般公共预算支出调整为265,060万元，具体分功能科目如下：

    1．一般公共服务支出：25,723万元；

    2．国防支出：90万元；

    3．公共安全支出：8,940万元；

    4．教育支出：53,496万元；

    5．文化体育与传媒支出：631万元；

    6．科学技术：292万元；

    7．社会保障和就业支出：30,770万元；

    8．卫生健康支出：20,483万元；

    9．节能环保支出：2,324万元； 

    10．城乡社区支出：2,837万元；

    11．农林水支出：82,338万元；

    12．交通运输支出：5,954万元；

13．资源勘探信息等支出：4万元；

14.  金融支出55万元；

    15．自然资源海洋气象等支出：1,565万元；

    16．住房保障支出：13,054万元；                         

    17．粮油物资管理事务：107万元；

18．灾害防治及应急管理支出2,750万元；

19.  预备费1,800万元；

 20．其他支出4,447万元；

    21．债务付息支出：7,400万元；

    22．上解支出658万元；

    23. 债务还本支出5,267万元。

    三、政府性基金调整情况说明

政府性基金上年结余60万元，上级提前告知专项补助280万元，政府性基金本级收入安排37,100万元，合计37,440万元。调入一般公共预算11,500万元，安排政府性基金支出25,940万元，其中：对应安排专项补助340万元、土地开发成本6,000万元、失地农民社会保险7,000万元、义务教育均衡发展建设项目2,000万元、安全住房建设10,000万元、土地征用经费600万元，合计支出25,940万元，收支平衡。新增上级补助174万元，政府性基金收入支出调整为26,114万元。具体分功能科目如下：

1．文化旅游与传媒支出10万元；

    2．社会保障和就业支出：330万元；

    3．城乡社区支出：25,600万元；

    4．其他支出：174万元。

       四、2021年1至7月财政预算执行情况

    今年以来，面对经济下行压力依然较大、投资拉动作用下滑、减税降费政策冲击，以及政策性增支、疫情防控、脱贫攻坚未完成项目等多重叠加、异常严峻的收支形势与压力，我县主动适应经济发展新常态，全力增收促支，财政运行总体平稳，实现“双过半”。

    （一）一般公共财政预算执行情况

    2021年我县年初财政收入目标任务是：地方一般公共预算收入工作目标14,915万元，较上年增长6.6%。截止7月31日我县完成地方一般公共预算收入8,757万元，为预算的58.71%。税收收入完成5,719万元，比上年同期减少1841万元，同比下降24.35%；非税收入完成3,038万元，比上年同期减少1,726万元，同比下降36.23%；上划中央增值税完成1,882万元，为预算的38.49%，比上年同期减少2,860万元，同比下降60.31%；上划中央所得税完成1,769万元，为预算的81.04%，比上年同期减少223万元，同比下降11.19%。截止7月31日，一般公共预算支出调整为265,060万元，一般公共预算支出完成168,296万元，完成调整预算的63.49%，比上年同期下降29.64%。其中：

    一般公共服务支出15,803万元，为调整预算的61.44%，比上年同期增长1.46%。

    国防支出54万元，为调整预算的60%，比上年同期增长315.38%。

    公共安全支出4,898万元，为调整预算的54.79%，比上年同期下降33.51%。

    教育支出28,845万元，为调整预算的49.31%，比上年同期下降16.83%。

    科学技术支出126万元，为调整预算的43.15%，比上年同期增长36.96%。

    文化旅游体育与传媒支出460万元，为调整预算的72.9%，比上年同期下降31.55%。

    社会保障和就业支出19,828万元，为调整预算的64.44%，比上年同期下降5.5%。

    卫生健康支出11,936万元，为调整预算的58.27%，比上年同期下降16.54%。

    节能环保支出851万元，为调整预算的36.62%，比上年同期下降49.94%。

    城乡社区事务支出1,389万元，为调整预算的48.96%，比上年同期增长113.69%。

    农林水支出65,908万元，为调整预算的75.18%，比上年同期下降48.74%。

    交通运输支出3,757万元，为调整预算的63.1%，比上年同期增长629.51%。

    资源勘探信息等支出4万元，为调整预算的100%，比上年同期下降98.68%。

    金融支出55万元，为调整预算的100%，比上年同期增长14.58%。

    自然资源海洋气象等支出1,335万元，为调整预算的85.3%，比上年同期增长178.71%。

    住房保障支出5,813万元，为调整预算的44.53%，比上年同期增长26.48%。

    粮油物资储备支出72万元，为调整预算的67.29%，比上年同期下降38.46%。

    灾害防治及应急管理支出2,719万元，为调整预算的98.87%，比上年同期增长176.6%。

    其他支出4,443万元，为调整预算的99.9%，比上年同期增长1421.58%。

       （二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成9,684万元，政府性基金支出完成8,314万元，为调整预算的31.83%，比上年同期减少12.87%。    

（三）地方政府债券执行情况

    我县2021年债务期初余额为206,209.7万元（其中：政府性一般债务205,040.7万元、专项债务1,169万元）；截止2021年7月31日新增债务转贷收入3,000万元，偿还到期一般债务4297.3万元，债务余额206209.7万元。

    2021年新增债券安排用于以下项目：

1．净水厂扩建项目1,000万元，   

2．义务教育均衡发展项目建设1,000万元，

    3．重大疾病救治项目建设1,000万元。

   目前为止新增债劵3,000万元，已支付2,039万元，支付进度达68%。县级财力安排政府债券付息资金（含兑付费）7,400万元，已付息4,855万元。

    五、2021年下半年工作思路及举措

（一）持续抓好财政收支管理。强化系统联动，全力组织国税、地税部门抓好税收收入，加强重点税种、重点企业税源监控，确保各项税收应收尽收；进一步树立目标责任意识，继续做好财政收支指标的分解和预测，将收入责任落实到位；在做大收入总量的同时更加注重财政收入质量提升；确保今年地方一般公共预算收入增长6.6%，达到14,915万元。督促各单位支出进度，在保障安全和使用效益的情况下，加快各项资金支出。定期通报支出进度，了解支出缓慢原因，落实整改措施，督促项目单位加快项目实施。    

（二）认真贯彻落实好中央“六保”工作安排部署。切实履行财政职能，扎实做好保基层运转工作，坚持严格预算编制、不留保障缺口、加强库款管理、严格资金拨付的原则。兜牢兜实保障底线。坚持底线思维，把过“紧日子”的要求抓实抓细，在预算安排、库款保障和资金拨付上，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。

    （三）强化民生工程建设。强化民生投入，确保民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在65%以上；按照“保基本、兜底线、可持续、促公平”的原则，狠抓民生政策落实，加快惠民资金打卡发放进度和项目建设进度，不断巩固民生工程建设成果。

（四）推进财政管理改革。围绕预算管理、财政财务管理、财政信息公开、支出绩效评价等工作，创新财政体制机制，更好适应新常态下经济社会发展；健全完善“四本预算”体系，推进中期财政规划编制；扎实推进专项资金管理、国库集中支付、绩效评价、公务卡等领域改革，加强减税降费等优惠政策宣传落实；积极化解存量政府债务、开展债务置换，防范化解财政运行风险。完善债务管理规章制度，严禁新增隐性债务，按照化债计划积极稳妥化解到期债务。下半年计划还本付息5167.38万元，化解隐性债务500万元，债务余额控制在限额内。   

 （五）加强财政监督管理。继续开展财政资金专项检查，重点开展民生领域、扶贫资金监督检查，加强对制度执行力的监督检查；加快推进“两依”建设，抓好财政部门“七五”普法，深入推进财政信息公开，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度；继续推广精准扶贫智能代理记账模式，深入推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理。

    （六）全面实施预算绩效管理，有效压减一般性支出。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，把全面实施预算绩效管理作为重要抓手，充分运行评价结果，切实做到花钱必问效、无效必问责，把钱花在刀刃上。大力压减一般性支出，促进行政成本降低，在严格落实年初既定的一般性支出压减5%的基础上，加大压减力度力争达到10%以上，把节省下的资金用于支持重点建设和民生改善。